Family Governance: uno strumento per migliorare la stabilità del patrimonio famigliare

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«I giovani non attribuiscono alcun valore alla cura dell’aspetto, rifiutano i valori tradizionali e non mostrano più alcun rispetto per l’età», vi suona familiare? E’ un’antica frase scoperta da alcuni archeologi su una tavoletta d’argilla risalente al 3000 avanti Cristo.

Le differenze tra generazioni hanno sempre caratterizzato l’umanità sin dalle sue origini e queste differenze condizionano spesso in modo rilevante la sfida del passaggio generazionale con la relativa trasmissione del patrimonio e dei valori famigliari da una generazione all’altra.

Come è possibile far sì che le diverse generazioni di una medesima famiglia perseguano stabilmente il medesimo obiettivo?

La risposta è offerta dalla strutturazione di un’adeguata family governance che mira a rafforzare i legami all’interno della famiglia e a migliorarne l’organizzazione, così come la gestione del patrimonio. Tale passaggio risulta di particolare rilevanza per strutture complesse, nelle quali membri della famiglia vivano in paesi diversi o siano imprenditori.

Quando la famiglia cresce…

Può accadere che un figlio intenda studiare negli Stati Uniti, o trasferirsi in un altro paese per ragioni professionali. Un’adeguata strutturazione della family governance in questi casi contribuisce ad organizzare il patrimonio famigliare in modo tale da tener conto di tutte le implicazioni legali e fiscali di tali decisioni anche nell’interesse degli altri membri della famiglia.

Anche la composizione del patrimonio di famiglia può creare complessità come, per esempio, nel caso sia caratterizzato da investimenti in immobili, opere d’arte o imprese oltre che investimenti finanziari.

Gli scenari sopra descritti dimostrano che le strutture patrimoniali delle famiglie possono assumere differenti connotazioni. Una buona family governance non prevede soluzioni standard, ma punta a un’analisi onnicomprensiva e a un’interazione tra i membri della famiglia coinvolti al fine di individuare soluzioni solide per la famiglia stessa ed il suo patrimonio.

Un modello di continuità esemplare

La famiglia regnante del Liechtenstein ha una storia di quasi 900 anni. Dopo 26 generazioni, oggi rimane una famiglia di imprenditori di successo, anche grazie ad una family governance molto strutturata. Le regole della family governance stabiliscono, per esempio, le linee guida per l’assunzione delle più rilevanti decisioni strategiche.

Da circa 90 anni, la famiglia regnante è proprietaria della banca LGT che, con le sue attività di private banking e asset management, agisce come family office amministrandone il proprio patrimonio con strategie e soluzioni d’investimento di cui possono beneficiare tutti i clienti della banca.

La family governance parte da un’analisi della struttura dell’identità e del patrimonio della famiglia. Punti di riferimento importanti sono per esempio i valori comuni della famiglia, le relazioni interne tra i suoi membri e le modalità di comunicazione.

Se da tale processo dovesse emergere che la famiglia necessita di un chiarimento dei propri valori e principi organizzativi, gli esperti di LGT possono offrire supporto nell’organizzare una riunione famigliare e finalizzata a superare tali criticità. Tale riunione può consentire di predisporre un’adeguata “family costitution” che pur essendo un documento di carattere generale, non giuridicamente vincolante, può offrire importanti indicazioni su come evolvere l’organizzazione della famiglia stessa. Inoltre, la comunicazione interna può pure essere ulteriormente migliorata grazie a incontri regolari che possono essere organizzati anche per specifici gruppi di membri famigliari comuni per età e generazione.

L’individualità dei patrimoni famigliari

La family governance considera l’aspetto della proprietà come una dimensione a sé stante. Occorre per esempio chiarire in base a quali principi e strategie si intenda investire i beni di famiglia e chi si debba assumere tale incarico. La famiglia dovrebbe anche chiarire come vuole acquisire le opportune competenze economiche e finanziarie per realizzare i propri investimenti. Soprattutto le famiglie di imprenditori possono beneficiare di tale processo d’apprendimento così che sia il patrimonio che l’impresa di famiglia possano essere gestiti al meglio e tutelati dai principali rischi cui possono essere esposti.

La sfera di competenze necessarie per strutturare la family governance è quindi molto ampia.

Per poterla governare, le famiglie dovrebbero perciò farsi sostenere da un partner che vanti esperienza non solo in questioni finanziarie ed economiche ma che abbia un’importante rete di esperti ed una consolidata esperienza delle principali esigenze delle famiglie con importanti patrimoni quali può essere il Gruppo LGT, che è presente anche a Lugano con la filiale di LGT Bank Svizzera.

LGT Bank (Schweiz) AG, Lugano, Piazza A. Manzoni 2a, P.O. Box, 6901 Lugano, Svizzera - Tel. +41 91 912 69 69

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